餐飲業(yè)的出納流程具體是什么？(一)現(xiàn)金收入清點(diǎn)、整理程序出納與出納領(lǐng)班一起，將前一天放入保險(xiǎn)柜的現(xiàn)金袋打開，核對(duì)現(xiàn)金金額與現(xiàn)金袋上記錄的金額是否一致。現(xiàn)金和現(xiàn)金收入交付記錄簿中記錄的金額是否一致。(二

餐飲業(yè)的出納流程具體是什么？

(一)現(xiàn)金收入清點(diǎn)、整理程序出納與出納領(lǐng)班一起，將前一天放入保險(xiǎn)柜的現(xiàn)金袋打開，核對(duì)現(xiàn)金金額與現(xiàn)金袋上記錄的金額是否一致。現(xiàn)金和現(xiàn)金收入交付記錄簿中記錄的金額是否一致。(二)出納和會(huì)計(jì)程序設(shè)計(jì)；;收銀員的現(xiàn)金記錄。;的現(xiàn)金記錄表分為兩部分:第一部分是實(shí)收現(xiàn)金部分，反映酒店各業(yè)務(wù)部門、班次、出納的實(shí)收現(xiàn)金；第二部分是應(yīng)收現(xiàn)金部分，反映酒店各業(yè)務(wù)部門、各班次、各收銀員應(yīng)收賬款的真實(shí)數(shù)量。出納根據(jù)現(xiàn)金收發(fā)記錄簿核對(duì)每班各出納付出的現(xiàn)金，財(cái)務(wù)部出納根據(jù)現(xiàn)金收發(fā)記錄匯入此表，此記錄表的總金額即為當(dāng)日應(yīng)存入銀行的現(xiàn)金收入總額。(三)現(xiàn)金收入日?qǐng)?bào)表的編制程序現(xiàn)金收入日?qǐng)?bào)表是在填寫《出納與會(huì)計(jì)》的基礎(chǔ)上編制的。;現(xiàn)金記錄表。這不僅僅是收銀員的補(bǔ)充說明。;記錄表格，也是總結(jié)。當(dāng)日收銀員根據(jù)客房餐飲收入填寫現(xiàn)金存款單，將支票入賬單送銀行，然后制作客房餐飲現(xiàn)金收入記錄作為原始憑證，供財(cái)務(wù)部編制現(xiàn)金輸入憑證。(四)平衡檢查1。目的是防止收銀員 的付款憑證(聲明)被泄露給出納或?qū)徲?jì)。2.出納將開箱當(dāng)天收到的付款憑證(付款結(jié)算單)匯總后送審計(jì)員進(jìn)行余額核對(duì)。審核員應(yīng)與出納核對(duì)付款人當(dāng)天上交的付款憑證的審核復(fù)印件。;■復(fù)印件由出納一一遞過來(lái)，并加蓋私人。如果付款憑單只有出納 的和無(wú)審計(jì)，它應(yīng)登記為正數(shù)在 "差異登記表及如果審計(jì)是鏈接的，而出納不是，它應(yīng)該在 "差異登記表及。報(bào)名日期以付款憑證(付款報(bào)告)日期為準(zhǔn)。3.在登記表中，付款憑證(付款報(bào)告)分為前臺(tái)收銀組、餐廳收銀組、其他部門、合作部門四部分進(jìn)行登記。在填寫登記表的過程中，繳費(fèi)人的姓名和數(shù)字金額必須正確、清晰，正負(fù)數(shù)字要清晰，每個(gè)正負(fù)數(shù)字要一致。4.如果清單中的付款憑證(付款結(jié)算單)第二天還沒有登記差額，就要立即查明原因。屬于登記錯(cuò)誤的，應(yīng)當(dāng)立即更正，并在變更處加蓋私章后，在備注欄說明原因；如果憑證沒有送達(dá)，立即查明原因，盡快解決。余額核對(duì)完成后，將憑證退回出納；月底登記完余額核對(duì)單后，要交給會(huì)計(jì)存檔。㈤編制每日銀行對(duì)賬單的程序。每日銀行對(duì)賬單是根據(jù)酒店在銀行開設(shè)的不同賬戶建立的。根據(jù)實(shí)際存款情況，賬戶對(duì)賬單分為兩部分。1.收入部分:根據(jù)每日現(xiàn)金收入記錄的內(nèi)容填寫，括號(hào)內(nèi)的金額反映，根據(jù)該金額轉(zhuǎn)入銀行日?qǐng)?bào)表；支出部分:根根據(jù)當(dāng)日支付的銀行支出數(shù)，逐一填寫。(六)現(xiàn)金支出費(fèi)用報(bào)銷程序大樓現(xiàn)金支出由各業(yè)務(wù)部門填寫。根據(jù)不質(zhì)，部門經(jīng)理同意，財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核，總經(jīng)理或總經(jīng)理 在收銀臺(tái)接收現(xiàn)金之前，經(jīng)其書面授權(quán)人批準(zhǔn)。;的辦公室。出納收到報(bào)銷憑證后，首先檢查簽字手續(xù)是否齊全，驗(yàn)收手續(xù)是否完備。核實(shí)后，出納可以承諾現(xiàn)金。出納將當(dāng)天的現(xiàn)金支付憑證匯總，送財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批。會(huì)計(jì)會(huì)核對(duì)無(wú)誤，開出現(xiàn)金支票補(bǔ)充備用金。差旅費(fèi)報(bào)銷現(xiàn)金費(fèi)用的程序:1。員工出差可以借錢，不能借錢。如果他們需要借款，必須填寫一張借條，然后提交總經(jīng)理審批簽字，再提交財(cái)務(wù)審核。確認(rèn)后，收銀員會(huì)將錢發(fā)出。2.員工出差回來(lái)后，應(yīng)如實(shí)填寫付款憑證，并在憑證背面加蓋收據(jù)或發(fā)票，先由見證人簽字，再由總經(jīng)理簽字，會(huì)計(jì)審核后由出納報(bào)銷。(七)登記現(xiàn)金簿程序登記日記賬應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)內(nèi)容逐筆登記。注冊(cè)業(yè)務(wù)概要應(yīng)簡(jiǎn)明扼要，數(shù)字不得涂改。如果出現(xiàn)配準(zhǔn)錯(cuò)誤，應(yīng)采用正確的校正方法進(jìn)行補(bǔ)救。登記賬目時(shí)，要以有借有貸、貸款必須對(duì)等為原則，做到日結(jié)日結(jié)。現(xiàn)金賬戶的余額是固定數(shù)額的營(yíng)運(yùn)資金。(八)備用金抽查工作程序出納應(yīng)會(huì)同審計(jì)主管不定期對(duì)酒店內(nèi)部流動(dòng)資金進(jìn)行抽查，監(jiān)督檢查各崗位流動(dòng)資金有無(wú)被挪用或被白條清償?shù)那闆r。抽查前，應(yīng)做好保密工作，以反映真實(shí)性。工作程序如下:首先清點(diǎn)各崗位保管箱內(nèi)的所有現(xiàn)金，按照票面面額的順序逐一填寫零用現(xiàn)金核對(duì)單，計(jì)算定額，應(yīng)與領(lǐng)取的零用現(xiàn)金之和及本班的現(xiàn)金報(bào)表相符。如有不一致，屬于長(zhǎng)短段。當(dāng)有長(zhǎng)時(shí)間付款時(shí)，應(yīng)立即開具正式財(cái)務(wù)收據(jù)，并將超出部分上繳；如發(fā)生短付，出納本人和部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)寫出書面報(bào)告，明確短付原因，提交財(cái)務(wù)部，提出處理意見。(9)處理出納工作流程；;短款和長(zhǎng)款當(dāng)天由財(cái)務(wù)部核實(shí)，一旦出納與付款人之間有任何差異。;的實(shí)際現(xiàn)金數(shù)額和電腦記錄，這是短期和長(zhǎng)期付款。當(dāng)有長(zhǎng)時(shí)間的付款，它應(yīng)該被轉(zhuǎn)移到酒店 營(yíng)業(yè)外收入的會(huì)計(jì)處理；當(dāng)出現(xiàn)短缺時(shí)，日常審計(jì)員將填寫短缺報(bào)告并提交給審計(jì)主管，審計(jì)主管將督促我編寫短缺報(bào)告并向財(cái)務(wù)部經(jīng)理提出處理意見。原則上所有短款由個(gè)人補(bǔ)償，并開具財(cái)政部門正式收據(jù)沖抵短款金額。(XI)支票接收和結(jié)算程序1。采購(gòu)員根據(jù)當(dāng)天要采購(gòu)的具體內(nèi)容從財(cái)務(wù)部領(lǐng)取支票。簽發(fā)支票前，銀行柜員應(yīng)檢查采購(gòu)訂單或報(bào)告是否完整，金額是否一致，經(jīng)核實(shí)后方可簽發(fā)支票。2、簽發(fā)正確的支票使用支票打印機(jī)填寫日期、金額、用途和密碼。3.簽發(fā)支票時(shí)，必須在支票薄上逐項(xiàng)登記支票登記簿 "根據(jù)金額和采購(gòu)單位。4.支票存根退回時(shí)，檢查項(xiàng)目是否齊全，發(fā)票金額是否與存根金額一致，并在 "支票登記簿 "。5.結(jié)賬時(shí)，銀行出納要對(duì)發(fā)票進(jìn)行核對(duì)，主要包括以下幾個(gè)方面:(1)核對(duì)發(fā)票的真?zhèn)危?二)發(fā)票的開具日期；(三)貨物的名稱；(4)數(shù)量和單價(jià)；(5)文字和數(shù)字金額是否一致；(12)外幣業(yè)務(wù)流程；(1)總出納每天早上與出納主管一起打開外幣保險(xiǎn)柜，核對(duì)外幣金額；(1)按照水費(fèi)單的順序號(hào)逐一核對(duì)。(2)每天檢查外幣現(xiàn)金和支票是否與外幣兌換業(yè)務(wù)相符。(3)檢查每張現(xiàn)金和支票的現(xiàn)價(jià)或賣價(jià)是否等于兌換成外匯的金額。2.核實(shí)無(wú)誤后，簽字確認(rèn)，存入本公司 的外幣賬戶，并將有關(guān)憑證交會(huì)計(jì)進(jìn)行核算。