年度資金需求量最新計(jì)算公式？資金需求=(基期平均資金占用-不合理資金占用) (1預(yù)測(cè)期銷(xiāo)售額增減率) (1預(yù)測(cè)期資金周轉(zhuǎn)率變化率)。資金需求預(yù)測(cè)是指根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的需要，對(duì)企業(yè)未來(lái)所需資金的估計(jì)和推測(cè)。

年度資金需求量最新計(jì)算公式？

資金需求=(基期平均資金占用-不合理資金占用) (1預(yù)測(cè)期銷(xiāo)售額增減率) (1預(yù)測(cè)期資金周轉(zhuǎn)率變化率)。資金需求預(yù)測(cè)是指根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的需要，對(duì)企業(yè)未來(lái)所需資金的估計(jì)和推測(cè)。

預(yù)測(cè)資本需求的計(jì)算公式

一、因子分析法：

資金需求=(基期平均資金占用-不合理資金占用) (1預(yù)測(cè)期銷(xiāo)售額增減率) (1預(yù)測(cè)期資金周轉(zhuǎn)率變化率)。

二、銷(xiāo)售百分比法：

外部融資需求=(增加的敏感資產(chǎn)-增加的敏感負(fù)債和增加的非敏感資產(chǎn))-增加的留存收益。

資金需求預(yù)測(cè)是什么？

資金需求預(yù)測(cè)是指根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的需要，對(duì)企業(yè)未來(lái)所需資金的估計(jì)和推測(cè)。企業(yè)要籌集資金，首先要預(yù)測(cè)資金需求，即對(duì)未來(lái)組織生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金需求進(jìn)行估計(jì)、分析和判斷，這是企業(yè)制定籌資計(jì)劃的基礎(chǔ)。

資金需求預(yù)測(cè)的意義

企業(yè)持續(xù)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不斷產(chǎn)生對(duì)資金的需求。同時(shí)，企業(yè)需要籌集資金進(jìn)行對(duì)外投資和資本結(jié)構(gòu)調(diào)整。企業(yè)所需的這些資金一部分來(lái)自企業(yè)內(nèi)部，另一部分通過(guò)外部融資獲得。企業(yè)在對(duì)外融資時(shí)，不僅需要找到資金提供者，還需要做出還本付息的承諾或者為企業(yè)提供盈利前景，讓資金提供者相信自己的投資是安全的，是有收益的。這個(gè)過(guò)程往往需要很長(zhǎng)時(shí)間。因此，企業(yè)需要提前了解自身的資金需求，確定所需資金量，提前安排融資計(jì)劃，以免影響資金周轉(zhuǎn)。

資金需求預(yù)測(cè)的步驟

資金需求預(yù)測(cè)一般按以下步驟進(jìn)行：

(1)銷(xiāo)售預(yù)測(cè)

銷(xiāo)售預(yù)測(cè)是企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)的起點(diǎn)。銷(xiāo)售預(yù)測(cè)本身不是財(cái)務(wù)管理的職能，但它是財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)的基礎(chǔ)，只有銷(xiāo)售預(yù)測(cè)完成后才能開(kāi)始財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)。因此，企業(yè)資金需求的預(yù)測(cè)也應(yīng)以銷(xiāo)售預(yù)測(cè)為基礎(chǔ)。

(2)估計(jì)需要的資產(chǎn)

資產(chǎn)通常是銷(xiāo)售量的函數(shù)，可以根據(jù)歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行分析。根據(jù)預(yù)期銷(xiāo)售量和資產(chǎn)銷(xiāo)售函數(shù)，可以預(yù)測(cè)所需資產(chǎn)的總量。有些流動(dòng)負(fù)債也是銷(xiāo)售額的函數(shù)，也可以預(yù)測(cè)負(fù)債的自發(fā)增長(zhǎng)率，可以減少企業(yè)的外部融資額。

(3)預(yù)計(jì)收入、費(fèi)用和留存收益

收入和費(fèi)用與銷(xiāo)售額之間也有一定的函數(shù)關(guān)系，所以我們可以根據(jù)銷(xiāo)售額來(lái)估算收入和費(fèi)用，確定凈利潤(rùn)。凈利潤(rùn)和股利支付率共同決定了留存收益所能提供的資金量。

(4)估算所需額外資金量，確定外部融資量。

根據(jù)預(yù)計(jì)總資產(chǎn)，減去現(xiàn)有資金來(lái)源、負(fù)債自發(fā)增長(zhǎng)和內(nèi)部提供的留存收益，得到額外的資本需求，并在此基礎(chǔ)上進(jìn)一步確定所需的外部融資額。