生產(chǎn)企業(yè)出口退稅0申報怎么處理？生產(chǎn)企業(yè)退稅申報系統(tǒng)的操作步驟與出口業(yè)務(wù)申報相同。1.讀入上個月稅務(wù)部門反饋的信息，然后進(jìn)入當(dāng)月的申報系統(tǒng)，按照向?qū)У奶崾疽徊揭徊捷斎?，生成詳?xì)的申報。因?yàn)橄到y(tǒng)識別上個

生產(chǎn)企業(yè)出口退稅0申報怎么處理？

1.讀入上個月稅務(wù)部門反饋的信息，然后進(jìn)入當(dāng)月的申報系統(tǒng)，按照向?qū)У奶崾疽徊揭徊捷斎?，生成詳?xì)的申報。因?yàn)橄到y(tǒng)識別上個月的反饋信息，雖然這個月沒有業(yè)務(wù)，但是要按照系統(tǒng)要求一步一步完成零點(diǎn)申報。

2.上月的退稅金額、尾款等數(shù)據(jù)要傳到下月，否則上月的信息就不可用，系統(tǒng)可以 下個月就不用了。如果你不 不要向稅務(wù)部門，it 這是不允許的，你可以 這個月不能完成報告和反饋。

3.它可以 下個月就不用了。零申報還需要打印空白表格，各種手續(xù)和部門的簽字必不可少，材料裝訂在一起。

擴(kuò)展數(shù)據(jù):

操作順序/次序

一.文件的收集和整理

(1)完成 "兩項(xiàng)法案和兩票 "

即出口貨物報關(guān)單(出口退稅專用章)、出口貨物核銷單(出口退稅專用章)、購買出口貨物增值稅發(fā)票(出口退稅專用章)和出口銷售發(fā)票。

(2)組織文件

按照核銷單、報關(guān)單、發(fā)票的順序放在一起，組成退稅聯(lián)；當(dāng)月匯總的退稅單據(jù)按發(fā)票所在當(dāng)月的退稅免抵稅申報單順序排序，出口發(fā)票右下角寫關(guān)聯(lián)號，關(guān)聯(lián)號為三位數(shù)字，如001、002。

二。文件檢查

(1)檢查內(nèi)容

(一)核銷單、報關(guān)單相關(guān)是否齊全。核銷單上共四章，分別為國家外匯管理局監(jiān)制章、出口企業(yè)公章(騎縫章)、簽發(fā)出口貨物報關(guān)單的海關(guān)驗(yàn)訖章(騎縫章)、地方外匯管理單位收匯核銷章；報關(guān)單上應(yīng)有出口貨物簽發(fā)單位的檢驗(yàn)。以上如有遺失，應(yīng)立即交回相關(guān)單位補(bǔ)蓋公章；如果核銷單上相關(guān)單位公章有偏差，請盡快將核銷單存根復(fù)印后附在核銷單退稅聯(lián)上。

(2)檢查 "兩項(xiàng)法案和兩票 "符合退稅要求。

(1)核銷單上的欄目是否填寫；

(二)核銷單、報關(guān)單、發(fā)票上的出口貨物名稱、數(shù)量、成交價格是否一致；

③核銷單上的報關(guān)單號是否與報關(guān)單號一致，報關(guān)單上的批準(zhǔn)號是否與核銷單上的號一致；(4)發(fā)票上的出口企業(yè)章和銷售收入章是否已加蓋，銷售收入、離岸價和會計憑證號是否已填寫。

(2)檢查收匯情況

根據(jù)結(jié)匯水單或收匯通知單，檢查每張單據(jù)的退稅業(yè)務(wù)是否全部收到。收匯金額可以加上外匯管理部門確認(rèn)的核銷金額和核銷單上注明的其他費(fèi)用。收匯金額低于業(yè)務(wù)離岸價格95%的，應(yīng)按實(shí)際收匯金額申報出口退稅。收匯金額低于業(yè)務(wù)離岸價格95%的，可全額申報出口退稅。